Вы не забыли, что надо отчитаться по форме 6-НДФЛ за 4 квартал 2017 года до 2 апреля 2018г?
Вы уверены, что отчет 6-НДФЛ сделан верно?
А Вы знаете, какой доход и за какие месяцы надо включать в отчет 6-НДФЛ за полугодие?
Добрый день, читатели сайта.
Не успели оглянуться, как пора сдавать отчеты за 4 квартал и 2017 год. В том числе до 2 апреля 2018 года надо сдать отчеты 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.
Есть много нюансов по заполнению данного отчета, даже в программе 1С. Хотя, вроде, если вы правильно начисляли заработную плату, делали закрытие месяца, то и отчет 6-НДФЛ должен заполниться быстро и правильно.
Итак, в программе 1С есть раздел Отчеты. В нем надо выбрать раздел: Регламентированные отчеты. В открывшемся окне надо нажать кнопку создать и выбрать форму 6-НДФЛ. После этого надо нажать кнопку заполнить. И, тогда у вас отчет будет заполнен автоматически. Правильность его заполнения зависит от правильности расчета зарплаты, перечисления налога на доходы физических лиц и выплаты зарплаты, отпускных, больничных.
В 1м разделе декларации надо указать сумму начисленной заработной платы за год, сумму налоговых вычетов за весь год, сумму начисленного налога на доходы физических лиц за год.
Во 2м разделе надо указывать:
- по строке 100 - дату фактического получения дохода - (при начислении зарплаты - это последний день месяца);
- по строке 110 - дату выплаты заработной платы (отпускных, больничных);
- по строке 120 - следующий день после выплаты заработной платы;
- по строке 130 - сумму фактически полученного дохода;
- по строке 140 - сумму удержанного налога.
Напомню, что в отчете за год зарплату за декабрь не показываем, если дата выплаты зарплаты и удержания налога выпадает на январь 2018 года. В этом случае декабрьская зарплата попадет в отчет за 1 квартал 2018 года.
Но, если Вы выдали зарплату в последний рабочий день 2017 года и перечислили НДФЛ в последний рабочий день года (29 декабря 2017 года), то суммы зарплаты и налога попадут в отчет за 2017 год.
Надеюсь, что теперь Вы определились с тем, как правильно заполнить 6 НДФЛ
Удачи Вам на нелегком поприще бухгалтера. Всего Вам самого лучше.
С уважением, Светлана Приц.
P.S. Оставьте свой отзыв в форме комментарий. Нажмите на копку социальных сетей.